香港保險可以避稅避債嗎

所有保險公司在推廣時，幾乎都會提到一點：“保險具有避稅避債功能”。甚至江湖上還有順口溜：“離婚不分
、欠債不還、訴訟不給、遺產稅不變”，真的有這麼牛嗎？其實，這種想法真的很危險~

一、買香港保險避稅嗎
？

保險具有稅務籌劃功能，這裏的稅主要指“個人所得稅”和“遺產稅”。

1
、個人所得稅

參考《中華人民共和國個人所得稅法》第四條（五）：

保險賠款是可以免征個人所得稅的。但是
，這裏的“保險賠款”通常是指重大疾病賠償款、意外險賠償
、醫療險賠償、身故賠償金等。

保險基本原則之一是“損失補償”，意思是賠償額以實際損失為限。帶有理財功能的分紅、派息是不是也免征個人所得稅？

答案是否定的。理財型保險的利息、分紅跟“損失補償原則”的保險理賠是有本質區別的，所謂的免稅並沒有法律依據。

所以
，保險“避稅”通常避的是非分紅部分的保險理賠款，理財型保險的紅利、利息是不屬於免稅範圍的。

2、遺產稅

遺產稅是世界上普遍認為征收難度很大的稅種之一

，從提出征收到現在都未見正式立法。

現在說保險可以避遺產稅，還沒有法律基礎。

保險能夠避遺產稅，等法律出台了再說吧！

二、買香港保險避債嗎？

《保險法》第二十三條：

很多人把條款解讀為：保險可以避債，哪怕欠了錢也不用還。實際上，法規保證的是保險金請求權，並沒有說保險的現金價值不能用於清償。

保單什麼情況下會被用於抵債？

①、屬於強製執行範疇

如果保單屬於法院強製執行範疇內，法院會強製退保去抵債。各個地區對理財型保險基本都可以強製執行，但對於壽險保單是否可“強製執行”有不同意見。

在浙江省，壽險保單也會被強製解除，而在北京、廣東等地對此相對寬鬆。

浙江省《關於加強和規範被執行人擁有的人身保險產品財產利益執行的通知》

②為逃債的惡意投保行為

合同法第七十四條：債務人有害債權的行為
，包括通過保險來惡意避債，被對方知道了是可以撤銷的。

③身故保險金被作為遺產處理

簡單來說，隔壁老王身前買了保單
，受益人卻寫的是自己。身故理賠金屬於老王的遺產
，需要用來還老王身前的欠債。

三、如何用香港保險來實現債務隔離

港交所行政總裁李小加先生說：

1.中國已經很富強
，她並不需要再多一個上海、深圳或者廣州，她需要一個與眾不同的香港；

2.香港人也應有自信，內地的主流從未想要損害“兩製”，因為維護“兩製”符合中國發展的根本利益。

商業運行的底層是法律
，在不同的司法的司法管轄區，香港保險有天然的債務隔離優勢：

信息保密性更好

訴訟難度大

法律體係不同

最後，投保人、受益人的設計很有講究，關鍵時刻能起到很好的債務風險規避：

保單受益人指定：不指定受益人，保險被視為遺產，是會被用來清償債務的
；

正確選擇投保人：一旦保單被強製執行，退還的現金價值是屬於投保人的。在投保香港儲蓄分紅險時，選擇正確的家人來投保；

盡早投保：在有債務風險隱患時盡早投保
，特別是企業家和高淨值家庭。

保險真的可以避稅避債，但是有前提條件的。所以，務必找到專業的保險顧問，來進行相關谘詢。