財產保險公司再保險管理規範(征求意見稿)

基本簡介

benguifansuochengheyuefenbao，shizhibaoxianrenyuqitabaoxianrenyuxiandinglihetong
，yuedingjiangyidingshiqineiqichengdandebaoxianyewu
，bufenxiangqitabaoxianrenbanlizaibaoxiandejingyingxingwei。

總則

1.1 為規範國內財產再保險市場，加強對財產再保險業務的管理和引導，實現國內財產再保險業的健康協調可持續發展
，依據《中華人民共和國保險法》、《再保險業務管理規定》以及有關法律
、行政法規，製定本規範。

1.2 本規範所稱再保險，是指保險人將其承擔的保險業務
，部分轉移給其他保險人的經營行為。

本規範所稱直接保險,也稱原保險，是相對再保險而言的保險,由投保人與保險人直接訂立保險合同的保險業務。

本規定所稱臨時分保(以下簡稱臨分)
，是指保險人臨時與其他保險人約定，將其承擔的保險業務
，部分向其他保險人辦理再保險的經營行為。

本規定所稱比例再保險，是指以保險金額為基礎確定再保險分出人自留額和再保險接受人分保額的再保險方式。

本規定所稱非比例再保險
，是指以賠款金額為基礎確定再保險分出人自負責任和再保險接受人分保責任的再保險方式。

1.3 本規範所稱再保險分出人或分出公司，是指將其承擔的保險業務，部分轉移給其他保險人的保險人;本規範所稱再保險接受人，是指承接其他保險人轉移的保險業務的保險人。

本規範所稱分出業務，是指再保險分出人轉移出的保險業務;本規範所稱分入業務，指再保險接受人從其他保險人處接受的保險業務。

本規範所稱再保險經紀人
，是指接受再保險分出人委托，基於再保險分出人利益,為再保險分出人與再保險接受人辦理再保險業務提供中介服務，並按約定收取傭金的保險經紀機構。

1.4本規範適用主體為國內財產保險公司。

戰略管理

2.1 財產保險公司應根據自身業務發展規劃，設定再保險管理的總體目標

、公司總體分出比例的目標區間和製定公司的再保險預算。

2.2 財產保險公司應界定再保險安排和再保險管控的關鍵節點，設定公司內部再保險管理的權限分工。

2.3 財產保險公司應在綜合考慮重損承受意願，財務實力

，業務組合平衡性的基礎上確定各產品線的"每次事故最大自留額"(以保額為基礎)。

2.4 財產保險公司應重視並加強風險累積責任的管理，並建立風險累積責任的識別和管理原則(地區\行業\險種)。

2.5 財產保險公司應建立再保險接受人的選擇原則，包括對資信的審核以及資信風險分散度(單一再保險接受人接受限額)的考量原則。

2.6 財產保險公司應建立再保險資產可攤回性的評估原則。

2.7 財產保險公司應建立再保險信息的內部報告以及外部披露流程;

2.8 財產保險公司應確立再保IT係統的建設與完善目標，並組織實施。

運營管理

3.1 合約分保業務的運營管理

3.1.1 合約分保業務部門及人員設置

財產保險公司設立專門的職能部門管理合約分保業務，並配備相關管理人員和業務人員。

3.1.2 合約組建/續轉

財產保險公司在綜合考慮公司業務構成
、風險狀況、累積責任
、資本金
、淨資產、市場戰略等因素的基礎上，組建/續轉再保險合約。合約最終條件是再保險雙方自由洽商的結果，但合約條件不應違背法律法規和行業的通常做法。

比例合約組建/續傳過程中
，要重點關注並確定:分保範圍、合約類型
、合約期限、承保能力、事故限額(再保雙方根據實際情況決定是否引入該條款及確定責任限額的大小)、分保手續費、賬務條款、除外責任、錯誤與遺漏

、合約報表
、合約的修改與終止、未滿期保費和未了責任的處理、區域範圍、司法管轄和仲裁等。

非比例合約組建/續轉過程中，要重點關注並確定:起賠點、最高保障責任限額
、責任限額分層情況、費率(購買成本)、責任恢複次數、合約的類型(險位/事故/賠付率)
、事故超賠中每次事故的定義等。

3.1.3 合約安排

財產保險公司在再保合約條件確定後
，選擇適格的再保險接受人積極安排分保，避免分保不完全(再保險接受人確認接受份額之和小於100%)、heyuezerenziliuqingkuangdechuxian。fenbaobuwanquanshi，caichanbaoxiangongsiheyuezidongchengbaonengliweiheyuewanquanfenbaoshidechengbaonenglichengyifenbaowanchengbili，weifenchubufendechengbaonenglibushiweicaichanbaoxiangongsiyouxiaodeheyuechengbaonengli。

為(wei)避(bi)免(mian)再(zai)保(bao)險(xian)信(xin)用(yong)風(feng)險(xian)過(guo)於(yu)集(ji)中(zhong)於(yu)單(dan)一(yi)或(huo)少(shao)數(shu)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)，財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)應(ying)對(dui)單(dan)一(yi)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)的(de)再(zai)保(bao)險(xian)份(fen)額(e)進(jin)行(xing)額(e)度(du)管(guan)理(li)，降(jiang)低(di)風(feng)險(xian)的(de)集(ji)中(zhong)度(du)
，提(ti)高(gao)分(fen)保(bao)的(de)安(an)全(quan)性(xing)。

3.1.4 再保業務的日常管理

再保業務日常管理主要包括分保賬單的編製、簽發和簽回確認;分保餘額結算;應收款管理;報表報送;賠案管理;檔案管理;業務統計分析等。

財產保險公司應嚴格按照合約約定或公司內部的管理規定進行管理。

3.1.5 IT係統的開發與完善

IT係統是再保險業務開展的重要保障，分保賬單、結算、統計分析等所有工作都需要IT係統支持
，財產保險公司應開發適合自身業務特點的再保險IT係統。

3.1.6 應收賬款管理

財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)應(ying)加(jia)強(qiang)分(fen)保(bao)應(ying)收(shou)賬(zhang)款(kuan)的(de)管(guan)理(li)，嚴(yan)控(kong)分(fen)保(bao)應(ying)收(shou)賬(zhang)款(kuan)的(de)規(gui)模(mo)和(he)期(qi)限(xian)，避(bi)免(mian)分(fen)保(bao)應(ying)收(shou)賬(zhang)款(kuan)引(yin)起(qi)壞(huai)賬(zhang)損(sun)失(shi)，資(zi)金(jin)成(cheng)本(ben)和(he)管(guan)理(li)成(cheng)本(ben)的(de)增(zeng)加(jia)，甚(shen)至(zhi)引(yin)起(qi)公(gong)司(si)償(chang)付(fu)能(neng)力(li)的(de)下(xia)降(jiang)。

財產保險公司應建立規範、有效的催收製度來解決長期分保應收分保賬款問題，可采取信件、傳真
、電子郵件以及電話方式進行催收
，必要時可采取法律手段，通過訴訟程序進行追討。

財產保險公司需與再保險接受人定期核實分保應收款項，確保訴訟的時效性。

3.1.7 合約結清

合約再保險雙方按照比例再保險合約的約定及時結清合約。

在自然結清方式下，財產保險公司可選擇所有未到期責任結束後結清合約或與再保接受人協商一致提前結清合約。

在協議結清方式下結清合約時
，再保險雙方應製定公平、合理的結清方案，特別是保費、未決賠款的結清比例要符合實際情況。

3.1.8 賬單及結算管理

財產保險公司按照再保合約條件約定進行賬單編製
、簽發、確認歸檔、餘額結算等。在操作過程中，再保險雙方都應按照再保險合約的約定做到及時
、準確。

賬單及結算管理涉及公司間的資金流動，財產保險公司應為財務管理建立嚴格、規範的授權體係。

3.1.9 賠案管理

賠案管理包括普通賠案管理和大賠案管理。普通賠案賠款的攤回直接在合約賬單中完成;大(da)賠(pei)案(an)在(zai)合(he)約(yue)估(gu)計(ji)損(sun)失(shi)超(chao)過(guo)合(he)約(yue)約(yue)定(ding)發(fa)送(song)損(sun)失(shi)通(tong)知(zhi)金(jin)額(e)時(shi)，分(fen)出(chu)公(gong)司(si)及(ji)時(shi)向(xiang)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)發(fa)送(song)出(chu)險(xian)通(tong)知(zhi)，根(gen)據(ju)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)的(de)需(xu)求(qiu)提(ti)供(gong)有(you)關(guan)賠(pei)案(an)資(zi)料(liao)並(bing)配(pei)合(he)其(qi)開(kai)展(zhan)現(xian)場(chang)查(zha)勘(kan)和(he)理(li)賠(pei)工(gong)作(zuo)。

peikuandadaoheyueyuedingxianjinpeikuanyaoqiushi
，fenchugongsikexiangzaibaoxianjieshourenfasongxianjinpeikuantongzhi，yaoqiuzaibaoxianjieshourentanhuixianjinpeikuan
，zaipeikuanziliaozhunquequanmian
、保bao險xian責ze任ren成cheng立li和he最zui終zhong保bao險xian損sun失shi不bu小xiao於yu現xian金jin賠pei款kuan金jin額e的de前qian提ti下xia，再zai保bao險xian接jie受shou人ren應ying在zai收shou到dao現xian金jin賠pei款kuan通tong知zhi後hou按an合he同tong有you關guan條tiao款kuan規gui定ding在zai約yue定ding的de時shi間jian內nei予yu以yi支zhi付fu。

duicunzaizhuichangkenengxingdebaoxianshigu，fenchugongsiyingjijixiangzerenfangjinxingzhuichang，jishibazhuichangqingkuanggaozhizaibaoxianjieshouren。zhuichangchenggonghou
，fenchugongsiyingbashuyuzaibaoxianjieshourendezhuichangkuanfanhaigeizaibaoxianjieshouren。

賠款攤回適用"共命運"原(yuan)則(ze)，即(ji)在(zai)分(fen)出(chu)公(gong)司(si)根(gen)據(ju)保(bao)險(xian)條(tiao)款(kuan)
，盡(jin)職(zhi)厘(li)定(ding)損(sun)失(shi)的(de)前(qian)提(ti)下(xia)
，分(fen)出(chu)公(gong)司(si)的(de)理(li)賠(pei)決(jue)定(ding)自(zi)動(dong)適(shi)用(yong)於(yu)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)。但(dan)合(he)約(yue)明(ming)確(que)約(yue)定(ding)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)不(bu)承(cheng)擔(dan)責(ze)任(ren)的(de)賠(pei)款(kuan)除(chu)外(wai)，壞(huai)賬(zhang)、公司倒閉等財務風險除外。

比例再保險中
，分出公司應嚴格按照分保比例計算再保賠款攤回金額
，不應在攤回賠款時再次調整包括分保比例在內的分保方案;非比例再保險中
，若事故/巨災持續時間超過合約中對一次事故/巨災的約定時間，分出公司攤回時要選擇合適的事故/巨災時間段，對選定時間段外發生的保險損失
，不應進入合約進行攤回。

3.1.10 未決賠款管理

財產保險公司應及時、準確地統計再保險業務的未決賠款數據
，並把有關數據按再保險雙方約定的方式提供給再保險接受人。

財產保險公司應提高未決賠款數據的準確性和降低數據的波動性，不應人為操控未決賠款數據來改變或暫時掩蓋合約業績的真實情況。

3.1.11 數據管理

財產保險公司應重視和加強再保險合約業務數據管理
，特別是保費數據、已結賠款數據、未決賠款數據、巨災損失數據、修改或變動數據等。

數據管理中遵循"準確性、可查性"的原則。在"準確性"原則下
，財產保險公司建立多級複核製度和對應的責任製度
，保證每一數據的準確性;在"可查性"原則下
，財產保險公司對每一個數據形成的原始數據都進行記錄
，具有複雜計算過程或公式的數據對過程或公式也應記錄。

財產保險公司應重視和加強再保險合約數據的統計分析工作，如分保數據的變化趨勢、累積責任等，從數據變化中發現存在的問題並進行管理優化。

財產保險公司應按照再保險業務監管規定的要求及時向監管機構上報有關業務數據;按照再保險合約的約定，向再保險接受人提供有關業務數據或業務報表。

3.1.12 檔案管理

再保合約業務檔案管理主要涉及合約文本
、賬單、賠案資料、往來傳真、郵件、電話記錄等，管理中做到全麵性和規範性，以保證在人員、機構變動或外部、內部審計時有案可查，保持業務的連續性。

全麵性是指與業務相關的資料都要有保存，包括日常電話往來也應進行電話記錄;規範性是指應為業務檔案的歸檔、查詢建立科學合理的檔案製度，保證歸檔合理、查詢快捷。

3.1.13 合約使用指引

財產保險公司根據合約的最終條件，製定與再保險合約相匹配的"合約使用指引"或"承保指引"，指導承保部門合理、有效地使用再保險合約。

比例再保險合約"承保指引"主要內容包括:合約保障的險種、除外責任、自留額、險種的自動承保能力
、特殊申報


、出險通知規定等。對續轉的再保險合約
，需對當年合約條件發生變化的地方作出說明，避免承保部門出現經驗性錯誤。

非比例再保險合約"承保指引"主要內容包括:保障險種範圍、起賠點和責任限額、除外責任
、出險後如何攤回等。

財產保險公司應結合承保指引對承保人員進行合約再保業務知識培訓。

3.1.14 合約使用監督

財產保險公司應加強再保合約使用情況的監督檢查
，避免錯誤使用合約情況的出現。

監督檢查的重點是自留額使用是否正確、合約承保能力選用是否正確
、分保比例是否正確

、危險單位劃分是否正確和風險等級劃分是否正確、賠案資料是否真實完備
、賠款攤回金額是否正確等。

3.1.15 調整保費

在(zai)非(fei)比(bi)例(li)再(zai)保(bao)險(xian)合(he)約(yue)中(zhong)，若(ruo)合(he)約(yue)保(bao)費(fei)采(cai)用(yong)調(tiao)整(zheng)保(bao)費(fei)的(de)形(xing)式(shi)，合(he)約(yue)到(dao)期(qi)後(hou)
，財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)按(an)照(zhao)合(he)約(yue)約(yue)定(ding)和(he)公(gong)司(si)業(ye)務(wu)的(de)實(shi)際(ji)情(qing)況(kuang)
，及(ji)時(shi)調(tiao)整(zheng)合(he)約(yue)保(bao)費(fei)，向(xiang)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)編(bian)送(song)調(tiao)整(zheng)保(bao)費(fei)賬(zhang)單(dan)並(bing)安(an)排(pai)餘(yu)額(e)結(jie)算(suan)。

3.1.16 渠道管理

財產保險公司應選用適格的再保險接受人和經紀人建立合理
、可靠的分保渠道

，保證合約分保業務的順利進行。

3.1.17 業務安全

財產保險公司在保證合約分保業務安全的基礎上選擇適格的再保險接受人。重點關注再保險接受人的信用評級、償付能力、資本金等。

財產保險公司應建立分保業務安全應急機製，保證再保險接受人出現償付能力突然惡化等緊急情況下合約分保業務的安全;在再保合約條件中
，應引入合約終止/中止條款，對再保險接受人出現緊急情況時合約再保險責任的承擔做出明確的規定。

3.1.18 危險單位劃分

財產保險公司以危險單位為基礎使用比例再保險合約時，對中國保險監督管理委員會已頒布"危險單位劃分方法指引"的保險標的和險種，財產保險公司按照有關劃分方法指引劃分危險單位
，對未頒布"危險單位劃分方法指引"的保險標的和險種

，財產保險公司結合標的風險狀況和行業通行做法，科學、合理地劃分風險單位。同時，最後劃分的結果應與財產保險公司每年向保監會報備的劃分方案保持一致。

財產保險公司不應出於再保險安排的需要，不顧保險標的的風險狀況而隨意劃分危險單位。

3.1.19 風險等級劃分

shiyongfudongziliuedebilizaibaoxianheyue，caichanbaoxiangongsiyingyangeanzhaogongsiquedingdefengxiandengjihuafenfangfahuozaibaoxianshuangfanggongtongshangdingdefangfalaihuafenbiaodefengxiandengji。caichanbaoxiangongsibuyingsuiyihuafen、變動標的的風險等級。

3.1.20風險累積責任

財產保險公司應重視
、jiaqiangziliuleijizerendeshibie
，tebieshijuzaifengxiandebaoluqingkuang，caiyongbaokuozaibaoxianzaineideshihezishenyewutediandegongjulaiguanlihezhuanyileijizerenfengxian，baziliuleijizerenkongzhizaikechengdandefanweinei。

3.1.21合約責任履行

合約分保業務中，再保險雙方嚴格按照合約約定履行各自的權利和義務，如保費支付
、賠款攤回、賬單簽發確認、報表報送、技術支持等。任何一方不應以自身的原因為理由拒絕履行或拖延履行自身的責任和義務，除非此種行為得到對方認可。

3.2 臨分業務的運營管理

3.2.1 臨分業務部門和人員設置

財產保險公司應配置專門的業務人員安排
、管理臨分業務
，並根據公司實際需要決定是否設定專門的臨分職能部門。

3.2.2 臨分需求識別

逐筆安排的臨分業務管理成本較高，財產保險公司應正確識別自身的臨分需求，對確有臨分需求的業務進行臨分安排。

財產保險公司需要辦理臨時分保的情況主要有三種:比例再保險合約提供的自動承保能力不足，需要額外承保能力的業務，主要為高保額大型商業風險業務;比例合約雖然提供自動承保能力，但由於保額過低未進入比例合約，成為財產保險公司全部自留的業務，主要為高風險的小保額業務;三是比例再保險合約不提供自動承保能力的業務，主要為高風險類業務。

3.2.3 分保安排

財產保險公司可以直接向再保險接受人安排臨分
，也可通過再保險經紀人進行安排。

安排臨分業務時，應當遵照"合約優先"的原則
，即凡是超出該類別風險常規最大自留額，且符合合約保障條件(通常指比例合約)的(de)業(ye)務(wu)，均(jun)應(ying)將(jiang)超(chao)出(chu)上(shang)述(shu)自(zi)留(liu)額(e)的(de)風(feng)險(xian)責(ze)任(ren)
，按(an)照(zhao)相(xiang)應(ying)的(de)合(he)約(yue)管(guan)理(li)規(gui)定(ding)優(you)先(xian)辦(ban)理(li)合(he)約(yue)分(fen)保(bao)
，超(chao)過(guo)最(zui)大(da)自(zi)留(liu)額(e)與(yu)合(he)同(tong)提(ti)供(gong)最(zui)大(da)承(cheng)保(bao)限(xian)額(e)之(zhi)間(jian)的(de)部(bu)分(fen)應(ying)全(quan)部(bu)進(jin)入(ru)合(he)約(yue)。

linfenyewudeanpaiyingzaibaodanhuozanbaodanqiqiqianwancheng。ruyinteshuqingkuang
，shangshuanpaiguochengwufazaibaodanhuozanbaodanqiqiqianwancheng，caichanbaoxiangongsiyingquebaozaigaixiangmubaodanhuozanbaodanqiqizhishi，jingziliubaoebuchaoguogongsiguidingdegaileibiefengxiandezuidaziliue。

臨(lin)分(fen)安(an)排(pai)是(shi)否(fou)完(wan)成(cheng)，以(yi)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)對(dui)分(fen)保(bao)業(ye)務(wu)的(de)書(shu)麵(mian)確(que)認(ren)為(wei)準(zhun)
，財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)應(ying)要(yao)求(qiu)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)簽(qian)回(hui)分(fen)保(bao)條(tiao)並(bing)歸(gui)檔(dang)。對(dui)於(yu)通(tong)過(guo)經(jing)紀(ji)人(ren)安(an)排(pai)的(de)臨(lin)分(fen)業(ye)務(wu)
，財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)應(ying)要(yao)求(qiu)經(jing)紀(ji)人(ren)提(ti)供(gong)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)對(dui)於(yu)該(gai)筆(bi)業(ye)務(wu)的(de)書(shu)麵(mian)確(que)認(ren)，並(bing)核(he)對(dui)經(jing)紀(ji)人(ren)安(an)排(pai)的(de)分(fen)保(bao)條(tiao)件(jian)與(yu)財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)擬(ni)定(ding)的(de)分(fen)保(bao)條(tiao)件(jian)是(shi)否(fou)一(yi)致(zhi)。

linfenyewurufashengpidanxiugai，caichanbaoxiangongsiyingzaiyuanzaibaoxianjieshourenquerentongyipidanxiugaihoufangkejinxing。fouze
，caichanbaoxiangongsiyaoziliupigaihoudebaoxianzerenhuojinxingxindezaibaoxiananpai。

3.2.4 渠道管理

臨分業務有很強時效性要求，可靠的渠道管理是臨分業務順利開展的重要保障。

財產保險公司應建立穩定
、可靠的再保險臨分經紀人和接受人渠道;建立臨分接受人信息庫，充分了解他們對臨分業務的風險偏好，做到安排臨分時有的放矢。

引入多家再保險經紀人
，與具有廣泛渠道優勢的經紀人保持良好的合作關係。

在臨分業務渠道管理中
，償付能力和結算的可靠性應成為考慮的重點，保證臨分業務的安全。

3.2.5 正式分保條和賬單編送

臨分完成和正式保險單簽發後，臨分安排人員根據最後保險條件在20個工作日內(以再保險接受人份額確認日期或保單起期日期晚者開始計算)向再保險接受人簽發正式分保條和賬單，並要求再保險接受人收到後簽回一份副本。

duiyutongguojingjirenqudaoanpaidefenbao
，ruozaibaojieshourendezhengshifenbaotiaohezhangdanyoujingjirenbiansong，caichanbaoxiangongsiyingduifenbaotiaohezhangdanzhongdeyouguantiaokuanjishujujinxingheshi

，baozhengyuyuanshibaodanhefenbaoanpaishiquedingdetiaojianyizhi。

3.2.6 臨分業務賬單及結算管理

臨分業務賬單及結算管理包括臨分賬單的編製、簽發
、確認歸檔、餘額結算等內容，在操作過程中要做到及時、準確。

財產保險公司在開展臨分業務的過程中應高度重視應收
、應付結算的及時性問題，做到單筆業務按分保約定及時結算。

3.2.7 臨分業務賠款管理

臨分業務的賠款管理包括出險通知編送、賠款賬單編送、賠款攤回和配合再保險接受人查勘等。

發生賠案，無論損失大小，財產保險公司應在賠案發生後立即通知再保險接受人(發送出險通知)，xiangzaibaoxianjieshourenjishizhihuilipeigongzuodejinzhanbingtigongpeianyouguanziliao
，bingzaizaibaoxianjieshourenxuyaojinxingxianchangzhakandeqingkuangxia，geiyujijipeihe。duiyusunshijinejiaodadepeian，lipeijinchengzhongcaichanbaoxiangongsiyingjiulipeifanganyuzaibaoxianjieshourenjinxingjijigoutongbingdachengyizhi
，bimianyinzaibaoshuangfanglipeiyijianbuyizhidaozhijieanhoupeikuantanhuikunnan。

3.2.8 臨分業務數據管理

財產保險公司按照"準確性
、可查性"的原則管理臨分數據，做到每筆業務的分保比例、每個接受人的接受比例、分保手續費和批改變動等數據準確無誤。

財產保險公司應為臨分業務建立良好的IT支持係統
，不僅能記錄臨分業務的分保、變動、結算等情況，還能進行臨分業務的統計分析。

3.2.9 臨分業務檔案管理

參見合約管理中檔案管理部分。

此外，臨分業務中途批改變動情況較多，如延長保險期限、調整保險金額等，有關資料都應以書麵形式歸集到對應業務檔案中去，保證臨分業務檔案的完整性。

3.2.10 臨分業務再保險接受人管理

財產保險公司應選擇適格臨分再保險接受人，確保臨分業務的安全性，具體包括臨分接受人的信用評級、償付能力、資本金和商譽等。

財cai產chan保bao險xian公gong司si應ying加jia強qiang臨lin分fen再zai保bao險xian接jie受shou人ren的de風feng險xian偏pian好hao管guan理li，建jian立li臨lin分fen再zai保bao險xian接jie受shou人ren風feng險xian偏pian好hao數shu據ju庫ku
，對dui不bu同tong的de臨lin分fen業ye務wu尋xun求qiu有you效xiao的de臨lin分fen再zai保bao險xian接jie受shou人ren，提ti高gao臨lin分fen效xiao率lv。

3.2.11 業務取消

對於確需取消的臨分業務，分出公司應及時通知再保險接受人，並完成取消業務操作的相關事宜。

對保險期限已經結束的臨分業務，分出公司不能取消分保。

3.3 分入業務管理

分入業務是財產保險公司了解市場、參與業務的渠道之一，同時業務風險較高，財產保險公司應在風險可控的基礎上審慎開展分入業務。

財產保險公司參照分出業務來管理分入業務，做好分入業務再保險合約條件評估、財務結算

、風險控製等工作。

財產保險公司應本著審慎的原則，嚴格審核臨分分入業務的承保條件，做好風險識別和風險評估工作，重點是保費充足性分析。

3.4 業務考核

財產保險公司應建立再保險業務考核指標體係，每業務年度至少考核一次，對存在問題進行及時糾正。。

財產公司可參考附件1《財產保險公司再保險業務基本考核指標》建立適合自身業務特點的考核指標體係。

考核指標體係和考核結果應向中國保監會報告。

資信管理

財產保險公司從再保險接受人客觀上的償債能力和再保險接受人主觀上的償債意願兩個方麵建立再保險資信管理體係。

管理對象包括再保險接受人和再保險經紀人。

4.1 再保險接受人資信管理

再保險資信管理的核心是對再保險接受人進行信用分析和信用等級評估，通過對所有相關財務及非財務信息進行整理、分析，得出對再保險接受人的償債能力評估。

再保險接受人資信管理的主要內容包括:再保險接受人信息的收集和資信調查
，確保信息的全麵、準確和及時;資信檔案的建立和管理;資信評估，可以通過第三方評級機構評級和財產保險公司自身獨立評估結果來考量;建jian立li再zai保bao險xian接jie受shou人ren分fen級ji名ming單dan，在zai符fu合he監jian管guan部bu門men對dui選xuan擇ze再zai保bao險xian接jie受shou人ren基ji本ben要yao求qiu的de基ji礎chu上shang
，財cai產chan保bao險xian公gong司si根gen據ju資zi信xin評ping估gu的de結jie果guo建jian立li自zi己ji的de再zai保bao險xian接jie受shou人ren名ming單dan
，並bing根gen據ju實shi際ji監jian控kong的de情qing況kuang不bu定ding期qi更geng新xin。

財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)通(tong)過(guo)自(zi)身(shen)積(ji)累(lei)信(xin)息(xi)或(huo)第(di)三(san)方(fang)獲(huo)取(qu)的(de)信(xin)息(xi)對(dui)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)主(zhu)觀(guan)償(chang)付(fu)意(yi)願(yuan)進(jin)行(xing)評(ping)估(gu)，通(tong)常(chang)采(cai)用(yong)結(jie)付(fu)記(ji)錄(lu)進(jin)行(xing)分(fen)析(xi)，停(ting)止(zhi)與(yu)客(ke)觀(guan)具(ju)有(you)償(chang)付(fu)能(neng)力(li)而(er)主(zhu)觀(guan)不(bu)具(ju)有(you)償(chang)付(fu)願(yuan)意(yi)公(gong)司(si)的(de)業(ye)務(wu)往(wang)來(lai)。

根據《保險公司償付能力報告編報規則第15號:再保險業務》規gui定ding，財cai產chan保bao險xian公gong司si再zai保bao險xian業ye務wu中zhong應ying收shou分fen保bao準zhun備bei金jin和he應ying收shou分fen保bao賬zhang款kuan的de資zi產chan認ren可ke與yu再zai保bao險xian接jie受shou人ren的de償chang付fu能neng力li密mi切qie相xiang關guan，財cai產chan保bao險xian公gong司si應ying充chong分fen考kao慮lv再zai保bao險xian安an排pai的de有you效xiao性xing(包括對再保險合約條款的審核)，對再保險接收人的資信狀況進行細致評估，避免因再保險接受人資信問題對公司償付能力產生負麵影響。

4.2 再保險經紀人資信管理

對再保險經紀人資信管理參照再保險接受人資信管理進行。

為降低再保險經紀人的資信風險，可在再保險合約中引入"再保險中介條款"，將再保險經紀人的資信風險完全轉移給再保險接受人承擔。該條款最終采用與否，可由再保險雙方協商確定。

4.3 緊急情況處理

財產保險公司應建立應急預案，應對再保險接受人資信出現問題或償付能力突然惡化等緊急情況下的風險保障缺口問題。

業務管理審計

財產保險公司定期對再保險業務的經營情況和管理情況進行審計，及時發現存在的問題
，並提出解決方案和步驟。

審計形式包括內部審計和外部審計，每業務年度至少審計一次。

基本審計內容可參考附件2《再保險業務審計》。

附件:1、財產保險公司再保險業務基本考核指標

2、再保險業務審計

附件1:

財產保險公司再保險業務基本考核指標

1、比例合約基本考核指標

(1)合約條件與業務需求的匹配度

匹配度指標主要包括以下三個方麵:

①各險種的淨自留額是否符合公司需求;

②各險種的合約自動承保能力是否滿足公司業務發展的需要;

③有合約分保需求的險種是否都已得到合約保障。

(2)財務指標的合理性

財務指標主要包括以下幾個方麵:

①分保手續費情況:主要看分保手續費是否與分出業務賠付業績相匹配
，若是浮動分保手續費，應關注預付分保手續費、最高分保手續費、最低分保手續費和浮動方式四個方麵;

②純益手續費情況:youchengyingyushouxufei
，shizhizaibaoxianjieshourenweigulifenchugongsijinshendixuanzeyuanbaoxianheyuesuochengbaodefengxian，zaiqiqudechunyijichushangfugeizaibaoxianfenchugongsiyidingbilidebaochou(即純益手續費率)。具體確定時要關注純益手續費率的高低、需要扣除管理費用的高低、開始計算的時間和計算的方式四個問題。

③損失分擔條款:該(gai)條(tiao)款(kuan)是(shi)在(zai)堅(jian)挺(ting)的(de)再(zai)保(bao)險(xian)市(shi)場(chang)或(huo)再(zai)保(bao)險(xian)合(he)約(yue)業(ye)績(ji)不(bu)佳(jia)的(de)情(qing)況(kuang)下(xia)
，再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)為(wei)保(bao)護(hu)自(zi)身(shen)利(li)益(yi)，促(cu)使(shi)分(fen)出(chu)公(gong)司(si)改(gai)善(shan)合(he)約(yue)業(ye)績(ji)，對(dui)於(yu)某(mou)個(ge)期(qi)間(jian)內(nei)的(de)損(sun)失(shi)(期間起點一般為合約的虧損點)
，要求再保險分出公司也承擔一定比例。

④損失率封頂條款:該條款是針對業績持續惡化、再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)損(sun)失(shi)較(jiao)大(da)且(qie)短(duan)期(qi)內(nei)不(bu)可(ke)能(neng)明(ming)顯(xian)改(gai)善(shan)的(de)合(he)約(yue)而(er)製(zhi)定(ding)的(de)。再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)為(wei)把(ba)新(xin)合(he)約(yue)損(sun)失(shi)控(kong)製(zhi)在(zai)可(ke)接(jie)受(shou)的(de)範(fan)圍(wei)內(nei)，對(dui)合(he)約(yue)中(zhong)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)承(cheng)擔(dan)的(de)損(sun)失(shi)率(lv)規(gui)定(ding)了(le)一(yi)個(ge)最(zui)高(gao)值(zhi)，對(dui)於(yu)超(chao)過(guo)該(gai)損(sun)失(shi)率(lv)部(bu)分(fen)的(de)損(sun)失(shi)，再(zai)保(bao)接(jie)受(shou)人(ren)不(bu)承(cheng)擔(dan)責(ze)任(ren)，完(wan)全(quan)由(you)分(fen)出(chu)公(gong)司(si)自(zi)己(ji)承(cheng)擔(dan)。

⑤賬單周期(通常為季度)、賬單提供時間
、結算時間。

(3)結算的及時性

結算及時性包括應付款項結算及時性和應收款項結算及時性

，可以用對應的結算周期來衡量。

應付款項結算周期=實際付款日期–餘額應付日期

應收款項結算周期=實際收款日期–餘額應收日期

這一指標再保險雙方都應控製在合約規定的時間以內，同時還要符合監管要求，根據《保險公司償付能力報告編報規則第15號:再保險業務》規定，若超過60天，則應收款項將不作為100%認可資產看待
，對公司的償付能力會產生負麵影響。

(4)渠道的合理性及可靠性

渠道的合理性指財產保險公司既要有直接分保渠道，也要有經紀人分保渠道。

渠道的可靠性指在有分保需求時
，特別是在合約條件發展發生重大變化、合約出現虧損或安排臨分的情況下，財產保險公司通過直接渠道或經紀人渠道獲得再保險接受人支持的可靠性。

(5)再保險接受人的合理性

包括以下三個方麵:

①再保險接受人的資質，具體有評級、資本金、償付能力情況，滿足財產保險公司自身要求和監管規定要求。

②再zai保bao險xian接jie受shou人ren接jie受shou成cheng份fen的de分fen布bu，單dan一yi再zai保bao險xian接jie受shou人ren
，特te別bie是shi境jing外wai國guo際ji再zai保bao險xian接jie受shou人ren的de接jie受shou成cheng分fen不bu應ying過guo高gao，以yi降jiang低di風feng險xian的de集ji中zhong度du，提ti高gao分fen保bao的de安an全quan性xing。

③首(shou)席(xi)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)的(de)選(xuan)用(yong)。首(shou)席(xi)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)負(fu)責(ze)與(yu)分(fen)出(chu)公(gong)司(si)議(yi)定(ding)再(zai)保(bao)險(xian)合(he)同(tong)條(tiao)件(jian)，其(qi)它(ta)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)在(zai)綜(zong)合(he)評(ping)價(jia)首(shou)席(xi)再(zai)保(bao)險(xian)接(jie)受(shou)人(ren)資(zi)質(zhi)及(ji)其(qi)接(jie)受(shou)成(cheng)份(fen)、hetongtiaojianyouliehoujuedingshifougensui。zizhilianghaodeshouxizaibaoxianjieshourenkeweifenchugongsitigongquanfangweidezaibaoxianjiejuefangan，tigonghelidefengxianguankongfanganhechengbaolipeijishuzhichi。shijicaozuozhong
，yibanxuanzeguoneihuoguojizhimingzaibaoxianjieshourendanrenheyueshouxizaibaoxianjieshouren。

(6)業務處理的準確性

準確性包括數據準確性和執行準確性兩個方麵。數據準確性指保費
、賠款
、分保手續費和未決賠款等數據的準確性;執行準確性是指比例合約的使用過程中是否存在錯誤使用的情況。在分支機構具有分保權限的公司中尤其要給予高度重視。

2、非比例合約基本考核指標

(1)保障的充分性

充(chong)分(fen)性(xing)包(bao)括(kuo)保(bao)障(zhang)範(fan)圍(wei)的(de)充(chong)分(fen)性(xing)和(he)保(bao)障(zhang)程(cheng)度(du)的(de)充(chong)分(fen)性(xing)。保(bao)障(zhang)範(fan)圍(wei)指(zhi)哪(na)些(xie)險(xian)種(zhong)和(he)風(feng)險(xian)得(de)到(dao)了(le)保(bao)障(zhang)，哪(na)些(xie)險(xian)種(zhong)和(he)風(feng)險(xian)未(wei)得(de)到(dao)保(bao)障(zhang)，如(ru)非(fei)比(bi)例(li)合(he)約(yue)是(shi)險(xian)位(wei)超(chao)賠(pei)還(hai)是(shi)巨(ju)災(zai)超(chao)賠(pei)，巨(ju)災(zai)都(dou)包(bao)括(kuo)哪(na)些(xie)類(lei)別(bie);保障程度指非比例合約的起賠點和責任限額
，是否已給公司的自留風險提供了足夠的保障。

(2)保費的合理性

非(fei)比(bi)例(li)合(he)約(yue)與(yu)比(bi)例(li)合(he)約(yue)相(xiang)比(bi)，一(yi)個(ge)顯(xian)著(zhu)的(de)區(qu)別(bie)就(jiu)是(shi)財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)需(xu)要(yao)支(zhi)付(fu)一(yi)個(ge)明(ming)確(que)的(de)成(cheng)本(ben)，即(ji)再(zai)保(bao)險(xian)合(he)約(yue)的(de)購(gou)買(mai)價(jia)格(ge)，其(qi)高(gao)低(di)是(shi)再(zai)保(bao)雙(shuang)方(fang)共(gong)同(tong)議(yi)價(jia)的(de)結(jie)果(guo)
，與(yu)合(he)同(tong)風(feng)險(xian)暴(bao)露(lu)情(qing)況(kuang)密(mi)切(qie)相(xiang)關(guan)，且(qie)受(shou)國(guo)際(ji)再(zai)保(bao)險(xian)市(shi)場(chang)的(de)影(ying)響(xiang)較(jiao)大(da)
，財(cai)產(chan)保(bao)險(xian)公(gong)司(si)應(ying)把(ba)此(ci)價(jia)格(ge)控(kong)製(zhi)在(zai)合(he)理(li)的(de)範(fan)圍(wei)內(nei)。

(3)結算的及時性

參見比例合約考核指標中對應部分。

(4)渠道的合理性及可靠性

參見比例合約考核指標中對應部分。強調的是非比例合約由於對模型
、數據有較高要求，經紀人在非比例合約市場中的定價
、分保環節發揮著重要作用，財產保險公司應建立良好的經紀人渠道。

(5)再保險接受人的合理性

參見比例合約考核指標中對應部分。

(6)業務處理的準確性

參見比例合約考核指標中對應部分。區別在於非比例合約使用情況不多，關注的重點是往來數據的準確性。

3
、臨分業務基本考核指標

(1)安排的及時性

臨分業務的安排有很強的時效性，可以用單筆業務安排周期和平均業務安排周期來考量。

單筆業務安排周期=安排結束的時間-提出臨分需求的時間

平均業務安排周期=單筆業務安排周期之和/臨分業務數量

(2)安排的充分性

臨(lin)分(fen)安(an)排(pai)由(you)於(yu)受(shou)分(fen)保(bao)條(tiao)件(jian)的(de)影(ying)響(xiang)，不(bu)是(shi)每(mei)筆(bi)業(ye)務(wu)最(zui)終(zhong)的(de)分(fen)保(bao)比(bi)例(li)都(dou)能(neng)達(da)到(dao)公(gong)司(si)臨(lin)分(fen)需(xu)求(qiu)，分(fen)保(bao)不(bu)完(wan)全(quan)的(de)情(qing)況(kuang)時(shi)有(you)出(chu)現(xian)，可(ke)用(yong)安(an)排(pai)充(chong)分(fen)性(xing)指(zhi)標(biao)來(lai)考(kao)量(liang)分(fen)保(bao)完(wan)成(cheng)情(qing)況(kuang)。

(3)費用的合理性

每筆臨分業務的分保手續費都不盡相同，隨分保業務保險條件的差異可能高於
、等於或低於業務的獲取成本。從合理性來看，通常分保手續費不應低於業務的獲取成本
，具體的考慮指標有以下三個:

①單筆業務分保手續費低於獲取成本的比率=分保手續費低於獲取成本的臨分數量/總臨分業務數量

②險種平均分保手續費率=險種總分保手續費/險種總分保保費

③臨分業務平均分保手續費率=臨分總分保手續費/臨分總分保保費

該指標主要針對比例臨分業務;後兩個指標結果需與對應實際成本做比較。

(4)方式的合理性

臨分也有比例分保和非比例分保(購買超賠)兩種方式。在以獲取承保能力為主要目的的臨分中，比例分保較多;在以轉移自留風險為主的臨分中，比例分保和非比例分保都可以考慮，采用何種方式取決於原保險條件、臨分市場的接受度和財產保險公司自身的成本控製。

(5)渠道的合理性和可靠性

參見比例合約考核指標中對應部分。強調的是，臨分業務對渠道要求更高
，財產保險公司、特別是存在大量臨分需求的財產保險公司應建立合理
、可靠的臨分渠道。

(6)結算的及時性

參見比例合約考核指標中對應部分。

(7)管理的規範性

臨分業務管理的規範性體現在以下幾個方麵:

①分保安排的規範性

②賬務管理的規範性

③結算管理的規範性

④檔案管理的規範性

⑤賠案管理的規範性

(8)業務處理的準確性

臨分業務處理的準確性包括數據準確性和執行準確性兩個方麵。數據準確性指分保比例、分保賬單、賠款攤回等數據的準確性;執行準確性是指除數據外，是否存在執行中的錯誤行為，如賬單寄送錯誤，歸檔錯誤，正式分保條編送錯誤等。

附件2:

再保險業務審計

再保險業務審計涉及外部審計和內部審計，具體內容主要包括以下六個方麵。

(一)製度建設及職權分工審計

1


、管理規定審計

(1)是否在再保險管理部門職權管理範圍內製訂專門的業務管理規範、操作指南
、業務流程圖等;

(2)各項業務管理規定是否健全
、明確、合理、有效;

(3)對分公司落實總公司規定及執行情況有無監督檢查措施。

2、職權分工審計

(1)人員職權分工是否明確
、合理

，有無內部組織結構圖等;

(2)人員分工有無複核等監督製約措施;

(3)未有明文規定事項，有無溝通請示等臨時處理措施。

(二)業務經營與管理審計

1
、時效性審計

(1)是否嚴格要求分公司按照業務規定期限上報保單、批單等承保業務數據及資料;

(2)是否嚴格要求分公司按照業務規定期限上報相關業務賠案資料及數據;

(3)是否嚴格要求分公司按照業務規定期限更新上報相關未決賠款數據;

(4)是否嚴格按照業務管理規定期限及時安排分保，包括對外申報或通知、催促提醒對方確認以及對分公司的信息反饋時間等;

(5)是否及時對外(向再保險接受人)通知有關承保、賠案等信息並定期更新相關數據;

(6)對再保險接受人的問詢(來函來電)是否及時處理並予以答複。

2、業務管理審計

(1)有無采取措施
，核查分公司上報數據信息與原始信息數據是否一致，包括承保條件

、批改情況以及賠款等信息資料;

(2)分保安排時采集的基礎數據與承保條件是否與分公司上報情況保持一致;

(3)有無未批準的超自留額業務未辦理分保，檢查超自留業務是否符合有關業務規定及相關部門及領導簽批。

3、單證及數據管理審計

(1)是否按照業務要求審查分公司上報業務資料是否齊備，業務數據與書麵單證是否對應一致;

(2)分保安排有無相關再保險接受人確認分保比例
、條件等書麵材料;

(3)是否按照業務管理規定及時編製處理相關賬單及數據;

(4)是否按照業務規定向再保險接受人提供相關業務單證資料，以便資金賬務順利結算。

(三)業務授權及其監督管理審計

1、業務授權審計

(1)對下級公司有無特定業務授權、轉授權以及有無授權業務操作規範;

(2)對下級公司有無臨時性業務授權及操作規範。

2、授權監管審計

(1)對下級公司授權是否適度、明確，有無定期評估製度及相關處理措施;

(2)是否掌握授權業務相關信息以及是否實現對下級公司授權業務進行即時或定期監控。

(四)IT技術應用及數據管理審計

1、係統建設審計

(1)是否全部業務已通過程序自動處理;

(2)運行業務係統功能是否完善，可否滿足工作基本需求。

2、數據管理審計

(1)未實現自動處理的業務，如何實現對手工數據、手工賬單的彙總統計等
，有無製度規範予以明確;

(2)有無業務數據統計製度以及統計數據是否準確
、及時。

(五)賬務處理及結算審計

1、內部往來審計

(1)內部賬單及數據簽收與結轉是否規範

、及時;

(2)內部賬單流轉中是否進行了賬單審核及複核。

2、外部往來審計

(1)外部資金結付是否準確、及時;

(2)對長期應收款是否建立催收管理製度;

(3)對可能出現的呆壞帳以及業務提前結清等有無相應處理製度及措施;

(4)與外部結付聯係是否暢通以及是否定期與外部核實對帳。

(六)檔案管理審計

1、業務單證審計

(1)業務有關單證有無簽章
、各項文書資料是否齊備;

(2)業務卷宗是否按照要求歸檔並按期保存。

2
、數據備份審計

(1)業務數據有無備份;

(2)業務數據是否按照規定長期保存。