個人儲蓄性養老保險

發展現狀

genjurenliziyuanyushehuibaozhangbuyanglaobaoxiansidejieding
，woguoyanglaobaoxianyousangebufenzucheng。diyibufenshijibenyanglaobaoxian，dierbufenshiqiyebuchongyanglaobaoxian，disanbufenshigerenchuxuxingyanglaobaoxian。

職工個人儲蓄性養老保險是我國多層次養老保險體係的一個組成部分，是由職工自願參加、ziyuanxuanzejingbanjigoudeyizhongbuchongbaoxianxingshi。youshehuibaoxianjigoujingbandezhigonggerenchuxuxingyanglaobaoxian，youshehuibaoxianzhuguanbumenzhidingjutibanfa，zhigonggerengenjuzijidegongzishouruqingkuang
，anguidingjiaonagerenchuxuxingyanglaobaoxianfei，jirudangdishehuibaoxianjigouzaiyouguanyinxingkaishedeyanglaobaoxiangerenzhanghu，bingyinganbudiyuhuogaoyutongqichengxiangjuminchuxucunkuanlilvjixi，yitichanghegulizhigonggerencanjiachuxuxingyanglaobaoxian，suodelixijirugerenzhanghu，benxiyibingguizhigonggerensuoyou。zhigongdadaofadingtuixiunianlingjingpizhuntuixiuhou，pinggerenzhanghujiangchuxuxingyanglaobaoxianjinyicizongfuhuofencizhifugeibenren。zhigongkuadiquliudong
，gerenzhanghudechuxuxingyanglaobaoxianjinyingsuizhizhuanyi。zhigongweidaotuixiunianlingersiwang
，jirugerenzhanghudechuxuxingyanglaobaoxianjinyingyouqizhidingrenhuofadingjichengrenjicheng。shixingzhigonggerenchuxuxingyanglaobaoxiandemude，zaiyukuodayanglaobaoxianjingfeilaiyuan，duoqudaochoujiyanglaobaoxianjijin，jianqingguojiaheqiyedefudan;有利於消除長期形成的保險費用完全由國家"包下來"的觀念，增強職工的自我保障意識和參與社會保險的主動性;同時也能夠促進對社會保險工作實行廣泛的群眾監督。

zaixuduoguojia
，yigerenweizhutizerendegerenchuxuxingyanglaobaoxianyizhifahuizhehenzhongyaodezuoyong。xinjiaposhigerenchuxuxingyanglaobaoxiandedianxingdaibiaoguojia，tashixingdeshiyigerenzhanghuweijichu
，zhengfuqiangzhiguzhuheguyuangongtonggongkuan
、實行公共管理的個人儲蓄製度，在社會保障體係中主要強調個人的責任。在美國

，個人儲蓄養老也是十分重要的一種養老方式，以2003 年美國人的養老供給結構為例，這種方式占比高達39.8%。而大多數國家，包括我國，首先強調的是政府的責任
，其次是企業、個ge人ren。近jin幾ji年nian，社she會hui統tong籌chou與yu個ge人ren賬zhang戶hu相xiang結jie合he的de養yang老lao保bao險xian模mo式shi在zai政zheng府fu和he社she會hui各ge界jie的de關guan注zhu下xia取qu得de了le較jiao快kuai的de發fa展zhan，企qi業ye年nian金jin計ji劃hua作zuo為wei我wo國guo養yang老lao第di二er支zhi柱zhu，也ye逐zhu步bu的de步bu入ru發fa展zhan正zheng規gui


，而er個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian的de發fa展zhan較jiao慢man
，其qi養yang老lao保bao險xian的de補bu充chong地di位wei並bing未wei顯xian現xian。個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian在zai我wo國guo的de發fa展zhan仍reng然ran滯zhi後hou，甚shen至zhi很hen多duo人ren並bing不bu了le解jie這zhe種zhong養yang老lao保bao險xian。

發展優勢

(一)有利於多渠道籌集養老基金

緩解養老壓力

我國已於2000 年進入老齡化社會
，雖然我國的養老保險基金規模不斷增加，但每年養老基金的收支缺口仍然存在並呈擴大之勢。"未富先老"的(de)人(ren)口(kou)老(lao)齡(ling)化(hua)時(shi)代(dai)使(shi)得(de)國(guo)家(jia)財(cai)政(zheng)和(he)企(qi)業(ye)承(cheng)擔(dan)了(le)巨(ju)大(da)的(de)養(yang)老(lao)壓(ya)力(li)。如(ru)何(he)多(duo)渠(qu)道(dao)籌(chou)集(ji)養(yang)老(lao)基(ji)金(jin)，緩(huan)解(jie)養(yang)老(lao)壓(ya)力(li)，是(shi)管(guan)理(li)者(zhe)十(shi)分(fen)關(guan)注(zhu)的(de)問(wen)題(ti)，而(er)強(qiang)調(tiao)個(ge)人(ren)養(yang)老(lao)責(ze)任(ren)的(de)個(ge)人(ren)儲(chu)蓄(xu)性(xing)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)正(zheng)好(hao)符(fu)合(he)這(zhe)一(yi)要(yao)求(qiu)，它(ta)的(de)成(cheng)功(gong)開(kai)展(zhan)將(jiang)在(zai)很(hen)大(da)程(cheng)度(du)上(shang)分(fen)散(san)國(guo)家(jia)的(de)養(yang)老(lao)負(fu)擔(dan)。

(二)有利於提高個人養老金替代率

在國家財力有限的條件下
，我國政府主導的基本養老保險隻能是廣覆蓋
、低di保bao障zhang，僅jin用yong於yu滿man足zu人ren們men的de基ji本ben保bao障zhang需xu求qiu。雖sui然ran越yue來lai越yue多duo的de人ren已yi開kai始shi參can加jia基ji本ben養yang老lao保bao險xian製zhi度du，但dan其qi替ti代dai率lv並bing不bu高gao
，並bing不bu能neng使shi職zhi工gong退tui休xiu之zhi後hou的de生sheng活huo水shui平ping維wei持chi在zai退tui休xiu前qian的de水shui平ping。國guo際ji上shang由you政zheng府fu提ti供gong的de基ji本ben養yang老lao保bao險xian的de替ti代dai率lv一yi般ban為wei20-30%左(zuo)右(you)
，我(wo)國(guo)有(you)進(jin)一(yi)步(bu)降(jiang)低(di)目(mu)前(qian)的(de)替(ti)代(dai)率(lv)以(yi)適(shi)應(ying)國(guo)際(ji)慣(guan)例(li)的(de)趨(qu)勢(shi)，這(zhe)就(jiu)使(shi)得(de)參(can)保(bao)職(zhi)工(gong)必(bi)須(xu)采(cai)用(yong)除(chu)第(di)一(yi)支(zhi)柱(zhu)外(wai)的(de)其(qi)他(ta)方(fang)式(shi)
，為(wei)自(zi)己(ji)的(de)退(tui)休(xiu)生(sheng)活(huo)提(ti)供(gong)更(geng)多(duo)的(de)保(bao)障(zhang)。

(三)有利於增強職工自我保障意識

由於對企業年金及其運營管理體製的認識不到位
、缺乏明確的稅收優惠政策、qiyechengdandegeleibaoxianfudanguozhongdaozhicanbaojijixingbugaodengwenti，qiyenianjinjihuabingweifahuiqiyingyoudezuoyong，quefapuhuixing。jishizaishoufugaiquntizhong，nianjinfenpeichajuyejiaoda。tongshi
，jibenyanglaobaoxianzhongdegerenzhanghuxiangtongchouzhanghutouzhi
，jizuoshigerenzhanghudeshijinandu，yidingchengdushangjianruolezhigonggerenduiguojiayanglaobaoxiandexinxin。zaizhezhongqingkuangxia，jijifazhangerenchuxuxingyanglaobaoxian，youliyuzengqiangrenmendeziwobaozhangyishi
，tigaogerendeyanglaozerengan。

(四)有利於個人做好理財規劃

首先，在目前經濟環境不穩定、資本市場動蕩較大的情況下，通過開展個人儲蓄性養老保險有助於提供一個個人理財途徑;其次，對於年輕人來說，"消費明天"的de觀guan念nian容rong易yi誘you導dao其qi發fa生sheng當dang期qi的de不bu合he理li消xiao費fei，而er過guo多duo依yi賴lai於yu國guo家jia養yang老lao，通tong過guo開kai展zhan個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao
，可ke以yi幫bang助zhu他ta們men製zhi定ding相xiang應ying的de理li財cai計ji劃hua，擺bai脫tuo"月光族"的稱號。

(五)有利於促進我國相關金融行業發展

個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian的de積ji極ji開kai展zhan
，不bu論lun以yi何he種zhong方fang式shi實shi施shi，都dou會hui積ji累lei起qi相xiang當dang規gui模mo的de養yang老lao資zi金jin。在zai各ge項xiang配pei套tao措cuo施shi不bu斷duan完wan善shan的de情qing況kuang下xia，這zhe筆bi資zi金jin和he其qi他ta社she會hui保bao險xian資zi金jin一yi樣yang

，作zuo為wei資zi本ben市shi場chang上shang重zhong要yao的de機ji構gou投tou資zi者zhe，不bu僅jin能neng增zeng加jia資zi本ben市shi場chang的de資zi金jin供gong給gei，促cu進jin資zi本ben市shi場chang的de規gui模mo擴kuo大da
，而er且qie能neng促cu進jin資zi本ben市shi場chang的de產chan品pin創chuang新xin，提ti高gao資zi本ben市shi場chang效xiao率lv，促cu進jin其qi健jian康kang穩wen定ding發fa展zhan。

加快發展

(一)在法律層麵上給予更多實施指導

經(jing)過(guo)十(shi)幾(ji)年(nian)的(de)發(fa)展(zhan)，社(she)會(hui)統(tong)籌(chou)與(yu)個(ge)人(ren)賬(zhang)戶(hu)相(xiang)結(jie)合(he)的(de)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)已(yi)步(bu)入(ru)正(zheng)軌(gui)
，需(xu)要(yao)更(geng)多(duo)的(de)途(tu)徑(jing)進(jin)一(yi)步(bu)強(qiang)化(hua)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)的(de)三(san)支(zhi)柱(zhu)
，這(zhe)符(fu)合(he)效(xiao)率(lv)與(yu)公(gong)平(ping)兼(jian)顧(gu)的(de)原(yuan)則(ze)。

雖(sui)然(ran)各(ge)地(di)相(xiang)繼(ji)出(chu)台(tai)了(le)一(yi)些(xie)政(zheng)策(ce)
，但(dan)對(dui)於(yu)個(ge)人(ren)儲(chu)蓄(xu)性(xing)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)的(de)實(shi)施(shi)都(dou)沒(mei)有(you)具(ju)體(ti)的(de)方(fang)案(an)，導(dao)致(zhi)大(da)多(duo)數(shu)人(ren)對(dui)個(ge)人(ren)儲(chu)蓄(xu)性(xing)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)的(de)認(ren)識(shi)隻(zhi)局(ju)限(xian)於(yu)個(ge)人(ren)的(de)銀(yin)行(xing)存(cun)款(kuan)或(huo)購(gou)買(mai)商(shang)業(ye)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)
，因(yin)此(ci)
，國(guo)家(jia)應(ying)製(zhi)定(ding)整(zheng)體(ti)的(de)、宏觀的指導方案，而對於繳費基數
、領取條件、稅收優惠等方麵在考慮行業、地域經濟水平的基礎上可作靈活處理。

(二)拓寬個人儲蓄性養老保險渠道

suizheshehuibaozhangzhidugaigedeshenru，renmenduiyanglaowentirijianguanzhu

，kaibangerenchuxuxingyanglaobaoxiandeshijiyijingchengshu。gerenchuxuxingyanglaobaoxianbuyilaiyuqiyexingwei，wanquanshigerenziyuanxuanze，juyouhendadekecaozuoxing。yinci

，woguokeyijiejianqiangzhichuxuxingyanglaobaoxianmoshi
，kaibanchangqidingxiangyanglaochuxuyewu，jiyaoqiutuixiuqianrenhenianlingduanderen
，meiyuejiangqishourudeyidingbilihuozheyidingshangxianhexiaxiandejinecunrushehuibaoxianjingbanjigouzaiyinxingkaishedezhuanmendegerenyanglaochuxuzhanghu。zhengfukegeiyuxiangyingdeshuishouyouhui

，keyijiangzhebizijinyongyufengxiandi、回報率高的政府項目，對國家和個人兩方麵實現雙贏。

(三)大力發展商業養老保險

從1980 年中國恢複保險業務至今，商業人壽保險市場有了迅猛的發展
，但仍然存在很多問題
，如競爭秩序混亂、管理運營水平不高、jianguanlidubugoudeng。danjingguobuduandezhengdun，congyingfulaolinghuaweijidejiaoduchufa
，shangyeyanglaobaoxianyingyougengdadezuowei
，zhengfuyingtigongyidingdezhengceyouhuitiaojiangulishangyeyanglaobaoxiandefazhan。anzhaoguojiguanli，shangyeyanglaobaoxiantigongdeyanglaojineduyingzhandaoquanbuyanglaobaozhangxuqiude25%-40%，而(er)我(wo)國(guo)遠(yuan)低(di)於(yu)這(zhe)一(yi)標(biao)準(zhun)。商(shang)業(ye)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)可(ke)以(yi)在(zai)保(bao)證(zheng)一(yi)定(ding)收(shou)益(yi)的(de)情(qing)況(kuang)下(xia)，適(shi)當(dang)降(jiang)低(di)參(can)保(bao)門(men)檻(kan)，並(bing)嚐(chang)試(shi)向(xiang)城(cheng)鎮(zhen)和(he)農(nong)村(cun)居(ju)民(min)全(quan)麵(mian)推(tui)開(kai)，充(chong)分(fen)發(fa)揮(hui)其(qi)規(gui)模(mo)經(jing)濟(ji)的(de)優(you)勢(shi)。另(ling)外(wai)，隨(sui)著(zhe)我(wo)國(guo)基(ji)金(jin)管(guan)理(li)公(gong)司(si)等(deng)金(jin)融(rong)機(ji)構(gou)的(de)不(bu)斷(duan)發(fa)展(zhan)和(he)完(wan)善(shan)
，可(ke)以(yi)考(kao)慮(lv)允(yun)許(xu)其(qi)在(zai)保(bao)值(zhi)增(zeng)值(zhi)的(de)前(qian)提(ti)下(xia)，參(can)與(yu)個(ge)人(ren)儲(chu)蓄(xu)性(xing)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)，並(bing)逐(zhu)步(bu)形(xing)成(cheng)有(you)規(gui)模(mo)的(de)保(bao)險(xian)或(huo)養(yang)老(lao)保(bao)險(xian)基(ji)金(jin)管(guan)理(li)行(xing)業(ye)。

(四)明確政府職責，加強宏觀管理

一方麵
，我國政府為鼓勵開展個人儲蓄性養老保險，應承擔讓利
、讓rang稅shui的de義yi務wu。如ru果guo能neng允yun許xu參can加jia個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian繳jiao費fei額e在zai個ge人ren所suo得de稅shui的de應ying納na稅shui額e中zhong全quan部bu或huo按an某mou百bai分fen比bi部bu分fen扣kou除chu

，在zai領ling取qu環huan節jie也ye無wu需xu繳jiao稅shui
，那na麼me將jiang引yin導dao和he鼓gu勵li廣guang大da居ju民min通tong過guo個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian獲huo得de風feng險xian保bao障zhang。另ling一yi方fang麵mian
，政zheng府fu應ying負fu責ze對dui個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian經jing辦ban機ji構gou的de監jian督du和he管guan理li工gong作zuo。在zai具ju體ti的de實shi施shi過guo程cheng中zhong，做zuo好hao相xiang對dui集ji中zhong的de管guan理li體ti製zhi與yu分fen散san化hua管guan理li體ti製zhi的de選xuan擇ze。同tong時shi，在zai政zheng府fu監jian管guan的de具ju體ti工gong作zuo環huan節jie上shang，應ying做zuo好hao社she會hui保bao險xian與yu商shang業ye保bao險xian的de有you機ji結jie合he。雖sui然ran政zheng府fu對dui個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian不bu承cheng擔dan最zui終zhong的de財cai政zheng兜dou底di
，但dan作zuo為wei第di三san方fang，政zheng府fu有you責ze任ren有you義yi務wu做zuo好hao整zheng個ge流liu程cheng的de宏hong觀guan管guan理li與yu監jian督du。

(五)加大宣傳力度鼓勵更多人參與

在zai巨ju大da的de養yang老lao壓ya力li下xia，培pei養yang個ge人ren的de自zi我wo保bao障zhang意yi識shi顯xian得de尤you為wei重zhong要yao。實shi行xing個ge人ren儲chu蓄xu性xing養yang老lao保bao險xian的de目mu的de
，不bu僅jin在zai於yu擴kuo大da養yang老lao保bao險xian經jing費fei來lai源yuan，減jian輕qing國guo家jia和he企qi業ye的de負fu擔dan，更geng在zai於yu能neng逐zhu步bu消xiao除chu長chang期qi形xing成cheng的de保bao險xian費fei用yong完wan全quan由you國guo家jia"包下來"的觀念，增強個人的自我保障意識和參與社會保險的主動性。為鼓勵更多人參與個人儲蓄性養老保險
，可采取報刊、電視
、guangbodengduozhongxingshi
，kuodaxuanchuan
，zengqianggerenduiyanglaobaozhangzhidujigerenchuxuxingyanglaoderenshiyuxinrengan
，wendingduiweilaideyuqi。zhongguojuminyouqinjianjieyuedelianghaoxiguan
，zaimuqiandetouzixintaixia，yidinghuiyouhenduorenxuanzezhezhongchuxuyanglaofangshi，yinweimeigerendouhuimianlinyanglaowenti，yexiangxinmeigerendouhuiyoujijixingqujiejuezijideyanglaowenti。